Toelichting op de balans

Overlopende activa (€ 134,3 mln.)

Overlopende activa Europese overheidslichamen, Rijk en overige Nederlandse overheidslichamen (€ 68,6 mln.).

Op deze balansposten worden de van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel verantwoord. De middelen dienen als dekking van lasten in volgende begrotingsjaren.

Het overzicht van de overlopende activa Europese en Nederlandse overheidslichamen per regeling ziet er als volgt uit.

Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen (€ 65,6 mln.)
Deze balanspost bestaat uit een grote verscheidenheid aan vooruitbetaalde kosten en/of nog te ontvangen gelden. Het saldo per ultimo 2021 wordt met name veroorzaakt door de volgende posten:

Facturen in omloop (€ 7,0 mln.)
Om in de jaarrekening een zo volledig mogelijk beeld te geven van de lasten dient het saldo op de FIO zo laag mogelijk te zijn. Wanneer de facturen niet volgens het reguliere crediteurenproces kunnen worden afgewikkeld worden de lasten zoveel mogelijk voorgeboekt, zodat deze in het juiste jaar worden verantwoord.   

Het restant (€ 58,6 mln.) bestaat uit diverse voorschotten of nog te ontvangen gelden, waarvan de grootste posten zijn:

Vooruitbetaalde facturen automatisering                € 9,3 mln.
Omgevingsvergunningen                     € 6,9 mln.
HEID VVE Fonds                         € 5,3 mln.
Voorboeking reclameopbrengsten                  € 3,2 mln.
Revolverende Fondsen                        € 2,6 mln.
Schakel Station HS                         € 2,2 mln.
Duijnstede Beheer BV kostenverhaal omgevingsverg.De Nieuwe Hallen      € 2,0 mln.
Trekvlietzone fase 1                        € 1,3 mln.
Vooruitbetaalde huren, kosten aanhuur en servicekosten 2022         € 1,3 mln.
Nog te ontvangen Onderwijs, cultuur en wetenschappen         € 2,3 mln.
Nog te ontvangen Sociale zaken en Werkgelegenheid            € 3,0 mln.
Nog te ontvangen overige Stedelijke Ontwikkeling            € 7,0 mln.

Liquide middelen € 1,2 mln .
Deze balanspost bevat de aanwezige kassaldi op de stadsdelen en gemeentelijke kredietbank (€ 0,4 mlj.). Tevens bevat deze balanspost de positieve saldi van de ABN-AMRO en ING Bank (tezamen 0,8 mln.). Het negatieve banksaldo van de BNG (62,0 mln.) is gepresenteerd onder de balanspost P 2.1.2 banksaldi onder de netto vlottende schulden.