Financiering

Langlopende leningen
In 2021 had de gemeente nog steeds een (tijdelijk) liquiditeitsoverschot vanwege een hoger dan verwachte opbrengst uit de verkoop van de aandelen Eneco en als gevolg van Covid achterblijvende investerings-uitgaven en extra ontvangsten vanuit de overheid. Voor een deel van haar uitgaven trekt de gemeente langlopende leningen aan. Voor 2021 zijn geen nieuwe langlopende leningen aangetrokken.

Negatieve korte rentes
In heel 2021 was de rente voor leningen met een looptijd van één tot twaalf maanden negatief. Op 31 december 2021 was zowel het tarief voor leningen van een maand als voor leningen van drie maanden circa minus 0,50-0,60%. De gemeente heeft hiervan geen gebruikt gemaakt. Door binnenkomst van de Eneco-middelen in maart 2020 had de gemeente geheel 2021 een liquiditeitsoverschot en hoefde de gemeente niet (kort) te lenen. Door de negatieve korte rente moet de gemeente wel rente betalen over de waarborgsom (stand ultimo december 2021: € 118,9 mln.) die de gemeente aan de bank moet storten als zekerheid voor de afgesloten derivaten (collateral).

Schatkistbankieren - verhoging drempelbedrag
Sinds 2013 zijn gemeenten verplicht om hun overtollige liquide middelen aan te houden in de schatkist. Om het cashmanagement van de gemeenten niet te veel te verstoren mogen gemeenten een beperkt positief saldo op de bankrekeningen aanhouden. Gemiddeld per kwartaal mag dit saldo niet meer zijn dan een vastgesteld drempelbedrag. Het drempelbedrag is gerelateerd aan de omvang van de begroting. Voor de gemeente was de drempel voor 2021 circa € 7,9 mln.. Vanaf 1 juli 2021 geldt voor gemeenten een nieuw (verhoogd) drempelbedrag. Voor de gemeente Den Haag komt deze drempel (voor het restant van 2021) uit op circa € 14,0 mln.

Financieringsresultaat
In 2021 is een voordelig resultaat behaald op de lasten van € 1,93 mln. door met name de vrijval van de voorziening langlopende leningen en de voorziening belegging Meewind van totaal € 1,3 mln., hogere rentelasten collateral € 0,2 mln. en lagere kosten voor het verbeterplan betaalorganisatie van € 0,3 mln. Op de baten is € 0,35 mln. voordeel behaald door meer ontvangen dividend van de belegging Meewind.   
Het financieringsresultaat is op programma Financiën toegelicht bij activiteit Treasury.